Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 129 044 | 168 465 | 96 366 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 25 177 | 26 086 | 444 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 484 | 429 | 374 |
| Основные средства на конец отчетного года | 24 653 | 22 053 | 760 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 11 | 11 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 40 | 3 593 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 103 867 | 142 380 | 95 921 |
| Запасы на конец отчетного года | 72 880 | 94 619 | 55 044 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 67 | 1 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 23 213 | 44 410 | 40 326 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 945 | 444 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 639 | 19 | 1 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 135 | 320 | 105 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 150 635 | 129 043 | 168 465 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 33 353 | 25 177 | 26 086 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 68 | 484 | 429 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 28 877 | 24 653 | 22 053 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 471 | 11 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 937 | 40 | 3 593 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 117 282 | 103 867 | 142 380 |
| Запасы на конец предыдущего года | 90 484 | 72 880 | 94 619 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 67 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 162 | 23 213 | 44 410 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 945 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 727 | 7 639 | 19 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 909 | 135 | 320 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 129 044 | 168 465 | 96 366 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 29 670 | 29 709 | 29 781 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 000 | 4 000 | 4 000 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 13 063 | 13 063 | 13 063 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 50 | 2 | 2 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 12 557 | 12 643 | 12 715 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 32 711 | 18 559 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 32 878 | 18 790 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 66 663 | 120 197 | 66 832 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 17 730 | 52 145 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 26 684 | 45 998 | 36 231 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 22 249 | 22 054 | 30 601 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 150 635 | 129 043 | 168 465 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 23 991 | 29 670 | 29 709 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 000 | 4 000 | 4 000 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 13 063 | 13 063 | 13 063 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 50 | 50 | 2 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 6 878 | 12 557 | 12 643 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 43 754 | 32 711 | 18 559 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 43 524 | 32 878 | 18 790 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 230 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 82 890 | 66 662 | 120 197 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 822 | 17 730 | 52 145 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 64 920 | 26 682 | 45 998 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 17 148 | 22 250 | 22 054 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 710 | 18 938 | 10 647 |
| Выручка за предыдущий год | 182 838 | 298 153 | 141 312 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 168 128 | 279 215 | 130 665 |
| Выручка за отчетный год | 298 153 | 141 312 | 106 924 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 938 | 10 647 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 18 938 | 10 647 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 279 215 | 130 665 | 107 117 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 710 | 18 938 | 10 647 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 7 102 | 1 215 | 659 |
| Проценты к получению за отчетный год | 245 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 6 905 | 5 784 | 1 913 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 291 | 1 499 | 4 148 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 467 | 5 147 | 1 383 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 695 | 7 102 | 1 215 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 245 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 6 858 | 6 905 | 5 784 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 635 | 1 291 | 1 499 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 792 | 6 467 | 5 147 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 958 | 5 678 | 86 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 737 | 1 424 | 1 129 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 424 | 1 129 | 587 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 678 | 86 | 72 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 678 | 86 | 72 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 958 | 5 678 | 86 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 000 | 4 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 13 063 | 13 063 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 50 | 50 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 878 | 12 557 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 23 991 | 29 670 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 000 | 4 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 13 063 | 13 063 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 50 | 2 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 557 | 12 643 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 29 670 | 29 708 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 679 | 86 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 5 679 | 86 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 679 | 86 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 679 | 86 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 29 456 | 29 710 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 23 991 | 29 456 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 399 439 | 285 081 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 280 793 | 155 072 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 225 | 1 234 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 117 421 | 128 775 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 457 797 | 340 503 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 205 288 | 107 823 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 28 334 | 28 104 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 6 751 | 6 608 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 217 424 | 197 968 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 144 156 | 121 690 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 163 271 | 159 508 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 744 | 8 824 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 161 527 | 150 684 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 19 115 | 37 818 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 82 | 6 592 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 19 033 | 28 844 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 382 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 40 104 | 4 843 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 40 104 | 4 843 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 208 671 | 139 120 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 208 671 | 139 120 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 86 тыс. ₽ | 72 тыс. ₽ |
| Активы | 168,5 млн ₽ | 96,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 29,7 млн ₽ | 29,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,18 | 1,44 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,39 | 0,61 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,18 | 0,31 |
| Финансовый рычаг | 4,67 | 2,24 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,3 % | 0,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 264 дн. | 188 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,44 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 31 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.