Финансы ОАО "САНАТОРИЙ "СОСНОВЫЙ БОР", Васильево
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САНАТОРИЙ "СОСНОВЫЙ БОР"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 150 610 | 163 214 | 157 099 | 129 649 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 129 536 | 116 610 | 114 559 | 101 878 |
| Основные средства на конец отчетного года | 129 255 | 116 329 | 114 441 | 101 581 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 107 | 89 | 118 | 297 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 174 | 192 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 21 074 | 46 604 | 42 540 | 27 771 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 987 | 7 540 | 6 533 | 15 641 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 6 | 47 | 10 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 12 923 | 38 186 | 35 203 | 3 102 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 6 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 795 | 417 | 162 | 1 978 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 364 | 414 | 642 | 1 040 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 163 613 | 150 610 | 163 214 | 157 099 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 136 217 | 129 536 | 116 610 | 114 559 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 125 248 | 129 255 | 116 329 | 114 441 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 139 | 107 | 89 | 118 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 10 830 | 174 | 192 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 27 396 | 21 074 | 46 604 | 42 540 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 686 | 5 987 | 7 540 | 6 533 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 19 | 6 | 47 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 519 | 12 923 | 38 186 | 35 203 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 781 | 1 795 | 417 | 162 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 391 | 364 | 414 | 642 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 150 610 | 163 214 | 157 099 | 129 649 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 71 029 | 74 205 | 78 394 | 80 936 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 12 757 | 12 757 | 12 757 | 12 757 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 11 746 | 11 746 | 11 746 | 11 746 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 638 | 638 | 638 | 638 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 45 889 | 49 064 | 53 253 | 55 795 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 540 | 361 | 238 | 10 282 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 10 000 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 540 | 361 | 238 | 282 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 79 040 | 88 649 | 78 467 | 38 431 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 57 500 | 61 923 | 42 275 | 15 121 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 18 591 | 24 918 | 33 252 | 18 104 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 2 950 | 1 808 | 2 940 | 2 127 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 079 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 163 613 | 150 610 | 163 214 | 157 099 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 67 138 | 71 029 | 74 205 | 78 394 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 12 757 | 12 757 | 12 757 | 12 757 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 11 746 | 11 746 | 11 746 | 11 746 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 638 | 638 | 638 | 638 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 41 997 | 45 889 | 49 064 | 53 253 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 481 | 540 | 361 | 238 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 481 | 540 | 361 | 238 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 95 994 | 79 040 | 88 649 | 78 467 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 37 197 | 57 500 | 61 923 | 42 275 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 56 001 | 18 591 | 24 918 | 33 252 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 2 797 | 2 950 | 1 808 | 2 940 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 161 | 12 406 | 14 287 | 16 546 |
| Выручка за предыдущий год | 157 458 | 198 624 | 217 280 | 197 337 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 146 297 | 186 218 | 202 993 | 180 791 |
| Выручка за отчетный год | 198 624 | 217 280 | 197 337 | 211 415 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 406 | 14 287 | 16 546 | 12 999 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 225 | 11 951 | 12 666 | 8 000 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 2 181 | 2 336 | 3 880 | 4 999 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 186 218 | 202 993 | 180 791 | 198 416 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 9 356 | 10 225 | 11 951 | 12 666 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 805 | 2 181 | 2 336 | 3 880 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 134 | 4 246 | 5 024 | 3 426 |
| Проценты к получению за отчетный год | 44 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 503 | 6 716 | 6 601 | 2 971 |
| Прочие доходы за отчетный год | 715 | 1 269 | 280 | 513 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 347 | 2 258 | 1 324 | 2 116 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 249 | 5 134 | 4 246 | 5 024 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 44 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 101 | 4 503 | 6 716 | 6 601 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 251 | 715 | 1 269 | 280 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 257 | 1 347 | 2 258 | 1 321 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 765 | 3 892 | 2 817 | 4 189 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 076 | 1 151 | 1 232 | 986 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 158 | 59 | 179 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 28 | |||
| Прочее за предыдущий год | 226 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 151 | 1 232 | 986 | 1 018 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 171 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 171 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 59 | 179 | 123 | 45 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 28 | 179 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 892 | 2 817 | 3 943 | 2 542 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 892 | 2 817 | 3 943 | 2 542 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 765 | 3 892 | 2 817 | 4 189 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 12 757 | 12 757 | 12 757 | 12 757 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 11 746 | 11 746 | 11 746 | 11 746 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 638 | 638 | 638 | 638 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 41 997 | 45 889 | 49 064 | 53 253 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 67 138 | 71 030 | 74 205 | 78 394 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 12 757 | 12 757 | 12 757 | 12 757 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 11 746 | 11 746 | 11 746 | 11 746 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 638 | 638 | 638 | 638 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 45 889 | 49 064 | 53 253 | 55 795 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 71 030 | 74 205 | 78 394 | 80 936 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 892 | 3 175 | 4 189 | 2 542 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 892 | 3 175 | 4 189 | 2 542 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 892 | 3 175 | 4 189 | 2 542 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 892 | 3 175 | 4 189 | 2 542 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 73 979 | 76 012 | 76 012 | 83 063 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 69 934 | 73 979 | 74 205 | 81 334 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 56 517 | 33 313 | 53 793 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 358 152 | 224 857 | 194 469 | 207 618 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 249 395 | 220 358 | 193 274 | 207 618 |
| Прочие поступления за отчетный год | 108 757 | 4 499 | 1 195 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 301 635 | 229 440 | 161 156 | 153 825 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 180 681 | 164 511 | 108 820 | 117 706 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 24 433 | 26 653 | 30 889 | 32 079 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 6 716 | 6 416 | 3 034 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 115 | 1 223 | 1 072 | 1 006 |
| Прочие платежи за отчетный год | 95 406 | 30 337 | 13 959 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 717 | 308 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 717 | 308 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 935 | 13 736 | 10 562 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 935 | 13 736 | 4 562 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 6 000 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 423 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 134 591 | 91 480 | 39 367 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 134 591 | 91 480 | 39 367 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 130 168 | 111 312 | 56 459 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 130 168 | 111 312 | 56 459 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 56 517 | 26 447 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 3,9 млн ₽ | 2,8 млн ₽ |
| Активы | 150,6 млн ₽ | 163,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 71,0 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,27 | 0,53 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,19 | 0,44 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,47 | — |
| Финансовый рычаг | 1,12 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,6 % | 1,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 5,5 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 12 дн. | 14 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,53 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.