Финансы ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ "ПЛАМЯ", Нерюнгри
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ "ПЛАМЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 224 615 | 164 701 | 152 140 | 175 724 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 125 953 | 112 332 | 86 533 | 65 930 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 43 | 43 | 43 | 43 |
| Основные средства на конец отчетного года | 125 910 | 112 289 | 86 490 | 65 887 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 98 662 | 52 369 | 65 607 | 109 794 |
| Запасы на конец отчетного года | 17 293 | 6 181 | 2 967 | 14 583 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 17 013 | 8 614 | 12 554 | 52 741 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 59 705 | 32 506 | 46 547 | 42 200 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 651 | 5 068 | 3 539 | 270 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 176 628 | 224 615 | 164 701 | 152 140 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 90 053 | 125 953 | 112 332 | 86 533 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 43 | 43 | 43 | 43 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 90 010 | 125 910 | 112 289 | 86 490 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 86 575 | 98 662 | 52 369 | 65 607 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 497 | 17 293 | 6 181 | 2 967 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 16 941 | 17 013 | 8 614 | 12 554 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 56 469 | 59 705 | 32 506 | 46 547 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 11 668 | 4 651 | 5 068 | 3 539 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 224 615 | 164 701 | 152 140 | 175 724 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 154 469 | 158 746 | 125 586 | 114 698 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 95 | 95 | 95 | 95 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 207 | 16 207 | 16 207 | 16 207 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 775 | 1 775 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 136 392 | 140 669 | 109 284 | 98 396 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 70 146 | 5 955 | 26 554 | 61 026 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 50 000 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 20 146 | 5 955 | 26 554 | 61 026 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 176 628 | 224 615 | 164 701 | 152 140 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 163 650 | 154 469 | 158 746 | 125 586 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 95 | 95 | 95 | 95 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 16 207 | 16 207 | 16 207 | 16 207 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 72 046 | 1 775 | 1 775 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 75 302 | 136 392 | 140 669 | 109 284 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 12 978 | 70 146 | 5 955 | 26 554 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 50 000 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 978 | 20 146 | 5 955 | 26 554 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 75 302 | 143 105 | 121 478 | 99 576 |
| Выручка за предыдущий год | 735 445 | 887 503 | 800 275 | 722 708 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 660 143 | 744 398 | 678 797 | 623 132 |
| Выручка за отчетный год | 887 503 | 800 275 | 722 708 | 1 278 743 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 143 105 | 121 478 | 99 576 | 454 361 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 143 105 | 121 478 | 99 576 | 454 361 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 744 398 | 678 797 | 623 132 | 824 382 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 75 302 | 143 105 | 121 478 | 99 576 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 136 392 | 104 822 | 89 511 | 446 058 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 6 713 | 16 656 | 10 065 | 8 303 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 75 302 | 136 392 | 104 822 | 89 511 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 6 713 | 16 656 | 10 065 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 60 242 | 108 664 | 83 858 | 71 609 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 15 060 | 27 728 | 20 964 | 17 902 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 27 278 | 20 964 | 17 902 | 89 212 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 109 114 | 83 858 | 71 609 | 356 846 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 109 114 | 83 858 | 71 609 | 356 846 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 60 242 | 108 664 | 83 858 | 71 609 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 95 | 95 | 95 | 95 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 16 207 | 16 207 | 16 207 | 16 207 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 72 046 | 1 775 | 1 775 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 75 302 | 136 392 | 140 669 | 109 284 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 163 650 | 154 469 | 158 746 | 125 586 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 95 | 95 | 95 | 95 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 16 207 | 16 207 | 16 207 | 16 207 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 775 | 1 775 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 136 392 | 140 669 | 109 284 | 98 396 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 154 469 | 158 746 | 125 586 | 114 698 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 109 114 | 4 277 | 75 470 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 109 114 | 4 277 | 75 470 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 109 114 | 4 277 | 75 470 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 109 114 | 4 277 | 75 470 | |
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | 70 271 | 1 775 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 024 | 31 385 | 86 358 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 118 295 | 33 160 | 86 358 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 024 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 48 024 | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 1 775 | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 1 775 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 385 | 86 358 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 31 385 | 86 358 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 125 953 | 158 746 | 125 586 | 114 698 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 90 053 | 154 469 | 158 746 | 125 586 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 651 | 417 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 887 503 | 1 277 300 | 1 005 866 | 1 817 735 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 887 503 | 1 277 300 | 1 005 866 | 1 817 735 |
| Платежи – всего за отчетный год | 882 852 | 1 276 883 | 1 007 395 | 1 821 004 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 488 225 | 392 686 | 399 490 | 674 385 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 258 695 | 231 581 | 214 176 | 546 933 |
| Прочие платежи за отчетный год | 135 932 | 652 616 | 393 729 | 599 686 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 651 | 417 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 887,5 млн ₽ | 800,3 млн ₽ | 722,7 млн ₽ | 1,28 млрд ₽ |
| Чистая прибыль | 109,1 млн ₽ | 83,9 млн ₽ | 71,6 млн ₽ | 356,8 млн ₽ |
| Активы | 224,6 млн ₽ | 164,7 млн ₽ | 152,1 млн ₽ | 175,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 154,5 млн ₽ | 158,7 млн ₽ | 125,6 млн ₽ | 114,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -9,8 % | -9,7 % | +76,9 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,41 | 8,79 | 2,47 | 1,80 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,92 | 6,31 | 1,89 | 0,70 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,85 | 0,13 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,69 | 0,96 | 0,83 | 0,65 |
| Финансовый рычаг | 0,45 | 0,04 | 0,21 | 0,53 |
| Рентабельность продаж | 16,1 % | 15,2 % | 13,8 % | 35,5 % |
| Чистая рентабельность | 12,3 % | 10,5 % | 9,9 % | 27,9 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 48,6 % | 50,9 % | 47,1 % | 203,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 70,6 % | 52,8 % | 57,0 % | 311,1 % |
| Оборачиваемость активов | 3,95 | 4,86 | 4,75 | 7,28 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 25 дн. | 15 дн. | 24 дн. | 12 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 3 дн. | 2 дн. | 6 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,80 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 65 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 27,9 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.