Финансы ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "САРАНСКИЙ ДОМ НАУКИ И ТЕХНИКИ РОССИЙСКОГО СОЮЗА НАУЧНЫХ И ИНЖЕНЕРНЫХ ОБЩЕСТВЕННЫХ ОБЪЕДИНЕНИЙ", Саранск
ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "САРАНСКИЙ ДОМ НАУКИ И ТЕХНИКИ РОССИЙСКОГО СОЮЗА НАУЧНЫХ И ИНЖЕНЕРНЫХ ОБЩЕСТВЕННЫХ ОБЪЕДИНЕНИЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 50 289 | 38 428 | 42 047 | 48 248 | 53 374 | 59 812 | 60 596 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 20 227 | 22 663 | 26 810 | 27 861 | 27 611 | 35 537 | 33 429 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 520 | 281 | 239 | 103 | 117 | 84 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 19 737 | 22 137 | 26 483 | 27 585 | 27 482 | 35 404 | 33 339 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 490 | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 6 | 46 | 37 | 26 | 16 | 6 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 30 061 | 15 765 | 15 237 | 20 387 | 25 763 | 24 275 | 27 167 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 975 | 2 514 | 1 460 | 686 | 1 233 | 978 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 11 | 1 | 4 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 27 916 | 8 583 | 9 976 | 10 829 | 15 756 | 11 813 | 11 298 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 88 | 88 | 5 098 | 6 199 | 9 251 | 13 741 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 145 | 1 959 | 2 412 | 2 548 | 2 671 | 1 485 | 689 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 148 | 246 | 448 | 451 | 493 | 461 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 39 422 | 50 289 | 38 428 | 42 047 | 48 248 | 53 374 | 59 812 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 966 | 20 227 | 22 663 | 26 810 | 27 861 | 27 611 | 35 537 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 488 | 520 | 281 | 239 | 103 | 117 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 15 553 | 19 737 | 22 137 | 26 483 | 27 585 | 27 482 | 35 404 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 413 | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 | 6 | 46 | 37 | 26 | 16 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 23 456 | 30 062 | 15 765 | 15 237 | 20 387 | 25 763 | 24 275 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 987 | 4 975 | 2 514 | 1 460 | 686 | 1 233 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 36 | 11 | 1 | 4 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 730 | 22 745 | 8 584 | 9 976 | 10 829 | 15 756 | 11 813 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 88 | 88 | 88 | 5 098 | 6 199 | 9 251 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 726 | 2 145 | 1 959 | 2 412 | 2 548 | 2 671 | 1 485 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 60 | 148 | 246 | 448 | 451 | 493 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 50 289 | 38 428 | 42 047 | 48 248 | 53 374 | 59 812 | 60 596 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 28 213 | 27 660 | 26 300 | 26 110 | 35 397 | 47 195 | 49 170 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 14 | 14 | 14 | 14 | 14 | 14 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 834 | 3 834 | 3 834 | 3 834 | 3 834 | 3 834 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 28 213 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 23 812 | 22 452 | 22 262 | 31 549 | 43 347 | 45 322 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 22 076 | 10 768 | 15 747 | 22 138 | 17 977 | 12 617 | 11 426 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 123 | 2 117 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 18 876 | 8 644 | 13 630 | 12 414 | 12 644 | 11 958 | 8 347 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 9 724 | 5 333 | 657 | 3 079 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 200 | 2 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 39 422 | 50 290 | 38 428 | 42 047 | 48 248 | 53 374 | 59 812 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 28 324 | 28 214 | 27 660 | 26 300 | 26 110 | 35 397 | 47 195 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 14 | 14 | 14 | 14 | 14 | 14 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 834 | 3 834 | 3 834 | 3 834 | 3 834 | 3 834 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 28 324 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 24 365 | 23 812 | 22 452 | 22 262 | 31 549 | 43 347 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 097 | 22 076 | 10 767 | 15 747 | 22 138 | 17 977 | 12 617 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 200 | 2 123 | 2 117 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 097 | 18 876 | 8 644 | 13 630 | 12 414 | 12 644 | 11 958 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 9 724 | 5 333 | 657 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 165 666 | 28 446 | 17 110 | 18 515 | 25 571 | 32 867 | 38 629 |
| Выручка за предыдущий год | 87 192 | 83 609 | 85 972 | 96 502 | 121 231 | 101 875 | 91 522 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 78 474 | 55 163 | 68 862 | 77 987 | 95 660 | 69 008 | 52 893 |
| Выручка за отчетный год | 83 609 | 85 972 | 96 502 | 121 231 | 101 875 | 91 522 | 92 076 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 17 109 | 18 515 | 25 571 | 32 867 | 38 629 | 34 722 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 873 | 1 969 | 3 868 | 11 848 | 14 567 | 6 597 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 14 236 | 16 546 | 21 703 | 21 019 | 24 062 | 28 125 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 79 173 | 68 863 | 77 987 | 95 660 | 69 008 | 52 893 | 57 354 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 436 | 2 874 | 1 969 | 3 868 | 11 848 | 14 567 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 5 | ||||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 24 005 | 14 236 | 16 546 | 21 703 | 21 019 | 24 062 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 692 | 192 | 9 287 | 11 798 | 1 975 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 | 209 | 531 | 852 | 685 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 376 | 415 | 467 | 272 | 356 | 319 | 552 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 316 | 3 585 | 3 702 | 4 157 | 3 448 | 3 940 | 5 859 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 496 | 192 | 9 287 | 11 798 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 | 209 | 531 | 852 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 376 | 415 | 467 | 272 | 356 | 319 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 316 | 3 585 | 3 702 | 4 157 | 3 448 | 3 940 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 718 | 9 287 | 11 798 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 601 | 274 | 95 | 382 | |||
| Прочее за предыдущий год | 57 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 601 | 273 | 95 | 382 | |||
| Прочее за отчетный год | 57 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 287 | 11 798 | 1 975 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 287 | 11 798 | 1 975 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 287 | 11 798 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 14 | 14 | 14 | 14 | 14 | 14 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 834 | 3 834 | 3 834 | 3 834 | 3 834 | 3 834 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 365 | 23 813 | 22 452 | 22 262 | 31 549 | 43 347 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 28 214 | 27 661 | 26 300 | 26 110 | 35 397 | 47 195 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 14 | 14 | 14 | 14 | 14 | 14 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 3 834 | 3 834 | 3 834 | 3 834 | 3 834 | 3 834 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 812 | 22 452 | 22 262 | 31 549 | 43 347 | 45 322 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 27 660 | 26 300 | 26 110 | 35 397 | 47 195 | 49 170 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 287 | 11 798 | 1 975 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 9 287 | 11 798 | 1 975 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 287 | 11 798 | 1 975 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 9 287 | 11 798 | 1 975 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 553 | 1 360 | 190 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 553 | 1 360 | 190 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 553 | 1 360 | 190 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 553 | 1 360 | 190 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 27 660 | 26 300 | 26 110 | 35 397 | 47 195 | 49 170 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 28 214 | 27 661 | 26 300 | 26 110 | 35 397 | 47 195 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 453 | 136 | 123 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 98 612 | 100 853 | 118 345 | 95 808 | 98 559 | 89 301 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 96 407 | 98 343 | 117 015 | 94 981 | 97 137 | 88 773 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 205 | 2 510 | 1 330 | 827 | 1 422 | 528 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 98 794 | 100 400 | 118 209 | 95 685 | 99 889 | 90 097 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 63 315 | 60 898 | 74 684 | 53 537 | 52 633 | 24 568 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 31 539 | 36 028 | 39 150 | 37 240 | 40 391 | 34 938 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 3 940 | 3 474 | 4 375 | 4 908 | 6 865 | 30 591 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 144 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 144 | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 144 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 453 | 136 | 123 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -627 тыс. ₽ |
| Активы | 38,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,46 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,99 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,19 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 26 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,46 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.