Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ "МОРДОВПРОМСТРОЙ", Саранск
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРЕСТ "МОРДОВПРОМСТРОЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 548 570 | 1 795 907 | 2 363 398 | 2 817 375 | 2 125 123 | 1 895 577 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 178 934 | 90 074 | 148 851 | 357 361 | 285 913 | 279 668 |
| Основные средства на конец отчетного года | 170 819 | 80 406 | 138 889 | 347 490 | 279 312 | 274 866 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 6 987 | 6 987 | 6 987 | 6 987 | 3 737 | 3 711 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 128 | 2 681 | 2 975 | 2 884 | 2 864 | 1 089 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 2 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 369 636 | 1 705 833 | 2 214 547 | 2 460 014 | 1 839 210 | 1 615 909 |
| Запасы на конец отчетного года | 125 912 | 374 779 | 870 747 | 1 019 313 | 1 113 404 | 904 934 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 982 | 6 418 | 26 248 | 15 328 | 14 005 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 059 693 | 1 184 800 | 1 148 057 | 1 213 762 | 701 240 | 693 939 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 44 625 | 83 081 | 183 745 | 95 389 | 3 582 | 2 964 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 11 773 | 37 767 | 2 624 | 102 725 | 4 094 | 67 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 127 633 | 24 424 | 2 955 | 2 578 | 1 561 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 486 888 | 1 548 570 | 1 795 907 | 2 363 398 | 2 817 375 | 2 125 123 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 367 871 | 178 934 | 90 074 | 148 851 | 357 361 | 285 913 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 359 696 | 170 819 | 80 406 | 138 889 | 347 490 | 279 312 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 6 992 | 6 987 | 6 987 | 6 987 | 6 987 | 3 737 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 183 | 1 128 | 2 681 | 2 975 | 2 884 | 2 864 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 119 017 | 1 369 636 | 1 705 833 | 2 214 547 | 2 460 014 | 1 839 209 |
| Запасы на конец предыдущего года | 195 931 | 125 912 | 374 779 | 870 747 | 1 019 313 | 1 113 404 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 38 520 | 982 | 6 418 | 26 248 | 15 328 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 530 543 | 1 059 693 | 1 184 800 | 1 148 057 | 1 213 762 | 701 240 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 224 384 | 44 625 | 83 081 | 183 745 | 95 389 | 3 582 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 116 316 | 11 773 | 37 767 | 2 624 | 102 725 | 4 094 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 13 322 | 127 633 | 24 424 | 2 955 | 2 578 | 1 561 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 548 570 | 1 795 907 | 2 363 398 | 2 817 375 | 2 125 123 | 1 895 577 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 115 085 | 117 339 | 126 620 | 147 294 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 904 | 2 904 | 2 904 | 2 904 | 2 904 | 2 904 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 52 785 | 52 785 | 52 785 | 52 785 | 52 785 | 52 785 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 26 101 | 26 101 | 26 101 | 26 101 | 26 101 | 26 101 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 436 | 436 | 436 | 436 | 436 | 436 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 32 859 | 35 113 | 44 394 | 65 068 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 164 763 | 340 249 | 410 532 | 888 203 | 703 348 | 576 383 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 164 400 | 339 851 | 409 515 | 886 864 | 701 974 | 574 974 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 363 | 398 | 1 017 | 1 339 | 1 374 | 1 409 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 268 722 | 1 338 319 | 1 826 246 | 1 781 879 | 1 559 248 | 1 662 571 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 274 032 | 167 723 | 333 320 | 42 286 | 180 631 | 226 411 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 928 696 | 1 153 390 | 1 484 002 | 1 730 819 | 1 360 343 | 1 431 629 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 5 687 | 4 531 | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 60 308 | 17 206 | 8 923 | 8 773 | 18 273 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 486 888 | 1 548 570 | 1 795 907 | 2 363 398 | 2 817 375 | 2 125 123 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 115 849 | 115 085 | 117 339 | 126 620 | 147 294 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 904 | 2 904 | 2 904 | 2 904 | 2 904 | 2 904 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 52 807 | 52 785 | 52 785 | 52 785 | 52 785 | 52 785 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 26 101 | 26 101 | 26 101 | 26 101 | 26 101 | 26 101 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 436 | 436 | 436 | 436 | 436 | 436 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 33 602 | 32 859 | 35 113 | 44 394 | 65 068 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 143 386 | 164 763 | 340 249 | 410 532 | 888 203 | 703 348 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 143 000 | 164 400 | 339 851 | 409 515 | 886 864 | 701 974 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 386 | 363 | 398 | 1 017 | 1 339 | 1 374 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 227 652 | 1 268 722 | 1 338 319 | 1 826 246 | 1 781 879 | 1 559 248 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 176 916 | 274 032 | 167 723 | 333 320 | 42 286 | 180 631 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 774 318 | 928 696 | 1 153 390 | 1 484 002 | 1 730 819 | 1 360 343 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 275 900 | 5 687 | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 519 | 60 308 | 17 206 | 8 923 | 8 773 | 18 273 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 125 746 | 121 172 | 94 455 | 141 017 | 542 229 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 531 325 | 1 699 358 | 1 911 796 | 1 666 004 | 2 344 776 | 801 985 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 405 579 | 1 578 186 | 1 817 341 | 1 524 987 | 1 802 547 | 814 640 |
| Выручка за отчетный год | 1 699 358 | 1 911 796 | 1 666 004 | 2 344 776 | 801 985 | 162 108 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 121 172 | 94 455 | 141 017 | 542 229 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 61 272 | 53 626 | 60 035 | 465 474 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 293 | 31 | 4 906 | 7 150 | 1 372 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 59 900 | 40 536 | 80 951 | 71 849 | 49 859 | 18 635 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 578 186 | 1 817 341 | 1 524 987 | 1 802 547 | 814 640 | 271 425 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 87 414 | 61 272 | 53 626 | 60 035 | 465 474 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 293 | 31 | 4 906 | 7 150 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 38 332 | 59 900 | 40 536 | 80 951 | 71 849 | 49 859 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 424 | 11 070 | 17 862 | 22 396 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 6 816 | 6 493 | 7 027 | 11 906 | 4 503 | 208 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 34 814 | 59 107 | 88 111 | 185 334 | 166 494 | 118 468 |
| Прочие доходы за отчетный год | 102 976 | 149 233 | 351 145 | 478 584 | 292 812 | 83 639 |
| Прочие расходы за отчетный год | 125 826 | 139 175 | 312 235 | 748 234 | 392 417 | 87 758 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 28 409 | 10 424 | 11 070 | 17 862 | 22 396 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 7 864 | 6 816 | 6 493 | 7 027 | 11 906 | 4 503 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 36 019 | 34 814 | 59 107 | 88 111 | 185 334 | 166 494 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 63 300 | 102 976 | 149 233 | 351 146 | 478 584 | 292 812 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 94 150 | 125 826 | 139 175 | 312 235 | 748 234 | 392 417 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 386 | 3 360 | 6 462 | 11 082 | 20 985 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 951 | 7 033 | 6 126 | 6 455 | 998 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 35 | 619 | 322 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 553 | 294 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 7 033 | 6 126 | 6 455 | 998 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 4 979 | 3 207 | 2 310 | 4 542 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 341 | 4 979 | 2 394 | 3 207 | 6 692 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 35 | 619 | 322 | 35 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 553 | 294 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 360 | 6 462 | 11 082 | 20 985 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 360 | 6 462 | 11 082 | 20 985 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 21 388 | 3 360 | 6 462 | 11 082 | 20 985 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 904 | 2 904 | 2 904 | 2 904 | 2 904 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 78 908 | 78 886 | 78 886 | 78 886 | 78 886 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 436 | 436 | 436 | 436 | 436 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 602 | 32 859 | 35 113 | 44 394 | 65 068 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 115 850 | 115 085 | 117 339 | 126 620 | 147 294 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 904 | 2 904 | 2 904 | 2 904 | 2 904 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 78 886 | 78 886 | 78 886 | 78 886 | 78 886 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 436 | 436 | 436 | 436 | 436 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 859 | 35 113 | 44 394 | 65 068 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 115 085 | 117 339 | 126 620 | 147 294 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 382 | 6 462 | 11 083 | 20 985 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 382 | 6 462 | 11 083 | 20 985 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 360 | 6 462 | 11 083 | 20 985 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 360 | 6 462 | 11 083 | 20 985 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 22 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 22 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 125 | 4 209 | 1 802 | 311 | 284 767 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 147 | 4 209 | 1 802 | 311 | 284 767 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 271 699 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 271 699 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 22 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 22 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 019 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 13 019 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 125 | 4 209 | 1 802 | 311 | 49 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 4 125 | 4 209 | 1 802 | 311 | 49 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 115 258 | 117 339 | 126 620 | 147 294 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 115 849 | 115 258 | 117 339 | 126 620 | 147 294 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 605 097 | 85 504 | 184 080 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 643 990 | 5 228 026 | 3 916 241 | 4 444 739 | 1 023 910 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 093 708 | 3 894 406 | 3 474 382 | 4 241 323 | 836 454 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 8 085 | 5 573 | 6 726 | 7 168 | 6 513 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 1 705 | 8 078 | 21 800 | 163 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 540 492 | 1 328 047 | 427 055 | 174 448 | 180 780 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 038 893 | 5 142 522 | 4 121 299 | 4 260 659 | 1 276 572 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 277 750 | 4 174 332 | 3 231 160 | 3 239 945 | 686 293 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 79 910 | 89 239 | 255 606 | 257 552 | 176 748 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 31 716 | 85 049 | 124 843 | 72 298 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 12 238 | 6 068 | 6 467 | 2 844 | 10 200 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 637 279 | 872 883 | 543 017 | 635 475 | 331 033 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 26 397 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 49 800 | 37 218 | 199 514 | 74 519 | 3 832 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 30 587 | 38 885 | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 250 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 38 640 | 37 200 | 89 316 | 21 275 | 2 010 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 5 128 | 6 551 | 4 359 | 1 822 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 782 | 18 | 73 060 | 10 000 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 247 718 | 91 769 | 173 117 | 202 181 | 53 413 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 25 911 | 70 583 | 52 078 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 127 375 | 91 769 | 141 395 | 131 573 | 1 335 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 120 343 | 5 811 | 25 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 111 340 | 143 518 | 43 683 | 203 612 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 812 134 | 2 468 405 | 1 829 267 | 1 628 150 | 407 396 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 812 134 | 2 467 355 | 1 763 667 | 1 098 400 | 407 396 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 050 | 65 600 | 529 750 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 700 794 | 2 478 064 | 1 685 749 | 1 584 467 | 203 784 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 4 077 | 57 | 4 078 | 18 | 63 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 696 717 | 2 478 007 | 1 525 666 | 1 136 085 | 181 730 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 156 005 | 448 364 | 21 991 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 518 519 | 21 294 | 100 101 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 1,70 млрд ₽ | 1,91 млрд ₽ | 1,67 млрд ₽ | 2,34 млрд ₽ | 802,0 млн ₽ | 162,1 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 3,4 млн ₽ | 6,5 млн ₽ | 11,1 млн ₽ | 21,0 млн ₽ | -271,7 млн ₽ | -205,9 млн ₽ |
| Активы | 1,55 млрд ₽ | 1,80 млрд ₽ | 2,36 млрд ₽ | 2,82 млрд ₽ | 2,13 млрд ₽ | 1,90 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 115,1 млн ₽ | 117,3 млн ₽ | 126,6 млн ₽ | 147,3 млн ₽ | -137,5 млн ₽ | -343,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +12,5 % | -12,9 % | +40,7 % | -65,8 % | -79,8 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,08 | 1,27 | 1,21 | 1,38 | 1,18 | 0,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,88 | 0,98 | 0,73 | 0,79 | 0,45 | 0,42 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,09 | 0,10 | 0,11 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,07 | 0,07 | 0,05 | 0,05 | -0,06 | -0,18 |
| Финансовый рычаг | 12,46 | 14,31 | 17,67 | 18,13 | — | — |
| Рентабельность продаж | 3,6 % | 2,8 % | 3,6 % | 19,9 % | -8,7 % | -79,8 % |
| Чистая рентабельность | 0,2 % | 0,3 % | 0,7 % | 0,9 % | -33,9 % | -127,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | 0,4 % | 0,5 % | 0,7 % | -12,8 % | -10,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 2,9 % | 5,5 % | 8,8 % | 14,2 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,10 | 1,06 | 0,70 | 0,83 | 0,38 | 0,09 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 228 дн. | 226 дн. | 252 дн. | 189 дн. | 319 дн. | 1 562 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 29 дн. | 75 дн. | 208 дн. | 206 дн. | 499 дн. | 1 217 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,97 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -18 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -127,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.