Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА", Йошкар-ола

МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	281 897	168 802	143 344	171 737	251 417	227 394	133 929	141 738	144 306	833 180	907 693	1 337 712
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	99 825	117 294	117 824	129 656	115 458	103 799	102 352	112 804	117 314	802 287	852 256	1 274 288
Основные средства на конец отчетного года	65 222	61 023	79 407	71 612	64 777	57 874	56 165	53 981	63 253	726 244	733 826	1 057 717
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	34 501	56 231	38 248	57 952	50 646	45 914	46 178	58 511	53 720	73 575	118 360	216 571
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	102	40	169	92	35	11	9	312	341	2 468	70
Итого оборотных активов на конец отчетного года	182 072	51 508	25 520	42 081	135 959	123 595	31 577	28 934	26 992	30 893	55 437	63 424
Запасы на конец отчетного года	9 493	12 917	12 538	9 955	9 057	10 783	16 585	22 443	20 259	20 594	22 595	28 954
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	6	6	6	6	6	6	6	51	39		14	14
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	168 541	5 351	10 006	30 746	124 952	110 492	3 015	2 410	2 865	4 342	12 907	18 923
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	4 032	33 234	2 970	1 374	1 944	2 314	11 971	4 030	3 570	5 957	19 921	15 400
Прочие оборотные активы на конец отчетного года									259			132
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	129 682	281 897	168 802	143 344	171 737	251 417	227 394	146 022	151 000	144 306	832 896	907 693
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	99 123	99 825	117 294	117 824	129 656	115 458	103 799	124 011	122 066	117 314	802 003	852 256
Основные средства на конец предыдущего года	69 676	65 222	61 023	79 407	71 612	64 777	57 874	60 537	63 243	63 253	726 244	733 826
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	29 353	34 501	56 231	38 248	57 952	50 646	45 914	63 469	58 511	53 720	73 575	118 360
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	94	102	40	169	92	35	11	5	312	341	2 184	70
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	30 559	182 072	51 508	25 520	42 081	135 959	123 595	22 011	28 934	26 992	30 893	55 437
Запасы на конец предыдущего года	9 436	9 493	12 917	12 538	9 955	9 057	10 783	18 474	22 443	20 259	20 594	22 595
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	6	6	6	6	6	6	6		51	39		14
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	18 214	168 541	5 351	10 006	30 746	124 952	110 492	2 387	2 410	2 865	4 342	12 906
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	2 903	4 032	33 234	2 970	1 374	1 944	2 314	1 150	4 030	3 570	5 957	19 921
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года										259
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	281 897	168 802	143 344	171 737	251 417	227 394	133 929	141 738	144 306	833 180	907 693	1 337 712
ИТОГО капитал на конец отчетного года	142 562	27 916						957	31 319	260 968	358 255	289 268
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	10 131	18 131	18 131	38 131	43 131	43 131	43 131	43 131	43 131	43 131	43 131	43 131
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	41 549	38 116	37 696	36 812	36 630	37 073	41 088	35 143	33 204	31 359	30 736	30 445
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года								21 525	20 547	328 062	451 887	457 984
Резервный капитал на конец отчетного года		1 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	90 882
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	2 223	2 454	2 502	2 429	20 581	2 342	2 334	34 877	29 564	462 502	429 000	898 598
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года					18 200
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	2 223	2 454	2 502	2 429	2 381	2 342	2 334	2 339	2 462	3 982	40 495	141 794
Оценочные обязательства на конец отчетного года												100
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года								32 538	27 102	458 520	388 505	756 704
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	137 112	138 432	177 438	248 131	307 327	259 702	167 761	105 904	83 423	109 710	120 438	149 846
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	21 057		35 381	36 273	45	5 737				2 826	10 578	16 086
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	97 529	118 611	120 433	195 328	294 055	240 643	155 544	93 092	70 020	87 337	85 748	104 725
Доходы будущих периодов на конец отчетного года	3 201	2 961	2 874	2 673	2 740	2 652	2 084	1 682	1 565	1 518	1 471
Оценочные обязательства на конец отчетного года	15 325	16 860	18 750	13 857	10 487	10 670	10 133	11 130	11 838	18 029	22 641	29 035
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	129 682	281 897	168 802	143 344	171 737	251 417	227 394	146 022	151 000	144 306	832 896	907 693
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	36 223	142 562	27 916						10 308	31 319	260 684	358 255
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	10 131	10 131	18 131	18 131	38 131	43 131	43 131	43 131	43 131	43 131	43 131	43 131
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	43 358	41 549	38 116	37 696	36 812	36 630	37 073	36 231	35 143	33 204	31 359	30 736
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года								21 643	21 525	20 547	328 062	451 887
Резервный капитал на конец предыдущего года			1 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		90 882
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	2 218	2 223	2 454	2 502	2 429	20 581	2 342	2 327	34 788	29 564	462 502	430 571
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года						18 200
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	2 218	2 223	2 454	2 502	2 429	2 381	2 342	2 327	2 250	2 462	3 982	40 495
Оценочные обязательства на конец предыдущего года												100
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года									32 538	27 102	458 520	389 976
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	91 241	137 112	138 432	177 438	248 131	307 327	259 702	243 977	105 904	83 423	109 710	118 867
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	15 077	21 057		35 381	36 273	45	5 737	74 144			2 826	10 578
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	59 126	97 529	118 611	120 433	195 328	294 055	240 643	157 472	93 092	70 020	87 337	85 748
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	3 317	3 201	2 961	2 874	2 673	2 740	2 652	1 816	1 682	1 565	1 518
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	13 721	15 325	16 860	18 750	13 857	10 487	10 670	10 545	11 130	11 838	18 029	22 541

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Выручка за предыдущий год	345 681	349 254	349 012	337 343	300 969	280 260	281 874	173 270	201 732	232 483	324 167	724 869
Себестоимость продаж за предыдущий год	461 990	478 817	534 931	553 835	510 997	449 578	409 507	382 255	386 754	412 133	591 966	844 572
Выручка за отчетный год	349 254	349 012	337 343	300 969	280 260	281 874	270 462	201 732	232 483	324 167	724 869	934 186
Коммерческие расходы за отчетный год	2 683	2 877	3 080	3 180	2 758	2 332	2 040
Управленческие расходы за отчетный год								23 927	26 166	40 961	60 799	76 710
Себестоимость продаж за отчетный год	478 817	534 931	553 835	510 997	449 578	409 507	407 483	386 754	412 133	591 966	844 572	1 020 910
Коммерческие расходы за предыдущий год	2 738	2 683	2 877	3 080	3 180	2 758	2 332
Управленческие расходы за предыдущий год									23 927	26 166	40 961	60 799
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	123 748				14 375	60 725		112 271	30 510
Проценты к получению за отчетный год	4	1 425	375	1								2 077
Проценты к уплате за отчетный год	1 171	1 376	1 748	5 988	4 562	2 955	1 971	363		50 910	54 884	47 419
Прочие доходы за отчетный год	275 429	87 640	163 974	162 038	232 517	224 598	143 496	369 112	254 119	268 285	226 166	143 391
Прочие расходы за отчетный год	18 268	43 005	12 310	21 108	41 504	30 953	9 829	47 529	17 793	19 367	20 804	2 922
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год		123 748				14 375	60 725		112 271	30 510
Проценты к получению за предыдущий год	2	4	1 425	375	1
Проценты к уплате за предыдущий год	1 059	1 171	1 376	1 748	5 988	4 562	2 955	544	363		50 910	54 884
Прочие доходы за предыдущий год	93 969	275 429	87 640	163 974	162 038	232 517	224 598	149 694	369 112	254 119	268 285	208 592
Прочие расходы за предыдущий год	6 233	18 268	43 005	12 310	21 108	41 504	30 953	13 572	47 529	17 793	19 367	3 230
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		102 877					39 048		101 231	20 482
Текущий налог на прибыль за предыдущий год		25 807					4 768	13 649			18 334	3 771
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	65	5	231	48		48	39
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	5 330	5 148	21 730		19 704
Прочее за предыдущий год	42	207	132	206	3 739
Текущий налог на прибыль за отчетный год	25 807					4 768				18 334
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	11 339			4 124		2 684	1 207
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	1 209	11 339			4 124		2 684
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год	5	231	48			39	8
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	5 148	21 730		19 704			264
Прочее за отчетный год	207	132	206	3 739	9 785						15 573
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	102 877					41 398		102 445	23 928
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	102 877					39 048		101 231	20 482
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год						5		1 213	3 775	1 773	622	291
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год					182	2 345	2 387	1		15 192
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		102 877					41 398		111 796	23 928
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год						182	5	114	1 213	3 775	1 773	622
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год							2 345	198	9 352		15 192

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	10 131	10 131	18 131	18 131	38 131	43 131	43 131
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	43 358	41 549	38 116	37 696	36 812	36 630	37 073
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)			1 000
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		90 882
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	36 223	142 562	27 916
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10 131	18 131	18 131	38 131	43 131	43 131	43 131
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	41 549	38 116	37 696	36 812	36 630	37 073	41 088
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)		1 000
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	90 882
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	142 562	27 916
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)		8 000		20 000	5 000
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)						448	4 097
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	106 339	99	23 006			41 393	2 298
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	106 339	8 099	23 006	20 000	5 000	41 841	6 395
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	102 877					39 048
Чистая прибыль (ИТОГО)	102 877					39 048
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		122 745	87 518	62 227	2 668		7 911
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)		122 745	87 518	62 227	2 668		7 911
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		122 745	87 518	62 227	2 668		7 911
Убыток (ИТОГО)		122 745	87 518	62 227	2 668		7 911
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 809	3 433	420	884	182	5	82
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)		1 000
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			1 000
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	145 763	30 877
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	39 540	145 763	30 877

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		45 798			13 883	12 976	15 798	3 315	2 174	7 939
Поступления – всего за отчетный год	445 035	629 148	437 831	410 595	364 935	470 191	545 137	496 089	487 420	601 655	862 880	1 047 401
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	342 149	341 704	332 280	294 186	292 559	296 653	284 478	218 470	251 567	356 347	744 859	1 000 552
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год									701	602	723	1 002
Прочие поступления за отчетный год	102 886	287 444	105 551	116 409	72 376	173 538	260 659	5 585	7 036	15 406	43 298	45 847
Платежи – всего за отчетный год	449 837	583 350	501 726	432 922	351 052	457 215	529 339	492 774	485 246	593 716	869 581	1 067 242
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	129 286	220 099	138 208	130 522	73 020	96 487	141 526	175 179	167 404	179 459	219 669	257 475
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	238 795	280 197	286 340	268 080	248 243	346 406	305 618	300 016	282 394	339 960	382 488	558 655
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	1 192	1 433	1 567	5 896	4 655	3 351	1 621				337	1 049
Налога на прибыль организаций за отчетный год	10 235						4 844	825	9 129	22		6 917
Прочие платежи за отчетный год	70 329	81 621	75 611	28 424	25 134	10 971	75 730	16 754	26 319	74 275	267 087	243 146
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год											13 181	20 762
Поступления – всего за отчетный год	4	1 425	375	1							126 499	128 576
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	4	1 425	375	1								2 077
Прочие поступления за отчетный год											126 499	126 499
Платежи – всего за отчетный год	73	5 021	1 944	70	378	126	421	435	2 634	8 373	113 318	107 814
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	73	5 021	1 944	70	378	126	421	435	2 634	8 373	113 318	107 814
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	6 000		35 200	20 800						2 821	7 484
Поступления – всего за отчетный год	11 000	12 000	35 200	20 800	8 300					36 219	129 369	281 886
Получение кредитов и займов за отчетный год	11 000	4 000	35 200	800	3 300					36 219	129 369	257 177
Прочие поступления за отчетный год		8 000		20 000	5 000
Платежи – всего за отчетный год	5 000	25 000			21 235	12 480	5 720			33 398	121 885	287 328
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	5 000	25 000			21 235	12 480	5 720			33 398	121 735	262 719
Прочие платежи за отчетный год											150	24 609
Сальдо денежных потоков за отчетный период	1 129	29 202			570	370	9 657	2 880		2 387	13 964

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2021–2025 годы (Росстат, ФНС).

	2021	2022	2023	2024	2025	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	201,7 млн ₽	232,5 млн ₽	324,2 млн ₽	724,9 млн ₽	934,2 млн ₽
Чистая прибыль	101,2 млн ₽	20,5 млн ₽	-93,0 млн ₽	-26,3 млн ₽	-75,1 млн ₽
Активы	141,7 млн ₽	144,3 млн ₽	833,2 млн ₽	907,7 млн ₽	1,34 млрд ₽
Капитал и резервы	957 тыс. ₽	31,3 млн ₽	261,0 млн ₽	358,3 млн ₽	289,3 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+15,2 %	+39,4 %	+123,6 %	+28,9 %
Коэффициент текущей ликвидности	0,27	0,32	0,28	0,46	0,42	1,25 ▼	2,32
Коэффициент быстрой ликвидности	0,06	0,08	0,09	0,27	0,23	1,04 ▼	2,12
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,04	0,04	0,05	0,17	0,10	0,64 ▼	1,11
Коэффициент автономии	0,01	0,22	0,31	0,39	0,22	0,37 ▼	0,60
Финансовый рычаг	147,11	3,61	2,19	1,53	3,62	1,03 ▼	0,57
Рентабельность продаж	-103,6 %	-88,5 %	-95,2 %	-24,9 %	-17,5 %	2,7 % ▼	1,9 %
Чистая рентабельность	50,2 %	8,8 %	-28,7 %	-3,6 %	-8,0 %	1,0 % ▼	0,0 %
Рентабельность активов (ROA)	71,4 %	14,2 %	-11,2 %	-2,9 %	-5,6 %	0,8 % ▼	0,0 %
Рентабельность капитала (ROE)	10 578,0 %	65,4 %	-35,6 %	-7,3 %	-26,0 %	5,7 % ▼	-1,4 %
Оборачиваемость активов	1,42	1,61	0,39	0,80	0,70	1,15 ▼	0,78
Оборачиваемость дебиторской задолженности	4 дн.	4 дн.	5 дн.	6 дн.	7 дн.	66 дн. ▲	—
Оборачиваемость запасов	21 дн.	18 дн.	13 дн.	10 дн.	10 дн.	9 дн. ▼	—

Ликвидность 2025: коэффициент текущей ликвидности 0,42 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 22 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -8,0 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2025 год для вида деятельности ОКВЭД 49.31.22 (компаний: 2180).