Налоговые новости:

Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ОЛОНЕЦКИЙ ХЛЕБОЗАВОД", Олонец

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ОЛОНЕЦКИЙ ХЛЕБОЗАВОД" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	29 305	30 174	23 604	29 607	26 649	28 209	28 664
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	6 696	6 131	5 513	16 185	21 260	18 258	15 844
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	6 620	6 131	5 513	16 185	21 260	18 258	15 844
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года	76
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	22 609	24 043	18 091	13 422	5 389	9 951	12 820
Запасы на конец отчетного года	4 614	4 907	3 546	3 200	2 836	3 238	3 143
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	2 062	2 324	8 171	2 164	1 757	2 292	1 300
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	15 933	16 812	6 374	8 058	796	4 421	8 377
Прочие оборотные активы на конец отчетного года
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	30 174	31 475	25 851	23 604	29 607	26 649	28 209
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	6 131	6 631	6 050	5 513	16 185	21 260	18 258
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	6 055	6 631	6 050	5 513	16 185	21 260	18 258
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	76
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	24 043	24 844	19 801	18 091	13 422	5 389	9 951
Запасы на конец предыдущего года	4 907	5 585	4 845	3 546	3 200	2 836	3 238
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	2 324	1 936	1 023	8 171	2 164	1 757	2 292
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	16 812	17 323	13 933	6 374	8 058	796	4 421
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	29 305	30 174	23 604	29 607	26 649	28 209	28 664
ИТОГО капитал на конец отчетного года	26 970	27 814	21 110	23 959	23 073	25 572	26 063
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	2 335	2 360	2 494	5 648	3 576	2 637	2 601
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	2 335	2 360	2 425	5 648	3 576	1 716	1 836
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года			69			921	765
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	30 174	31 475	25 851	23 604	29 607	26 649	28 209
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	27 814	28 880	23 423	21 110	23 959	23 073	25 572
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года		442
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года		442
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	2 360	2 153	2 428	2 494	5 648	3 576	2 637
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	2 360	2 153	2 428	2 425	5 648	3 576	1 716
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года				69			921

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	98 638	869			1 993	345	3 248
Выручка за предыдущий год	51 656	49 724	48 335	49 475	56 285	59 375	59 122
Себестоимость продаж за предыдущий год	46 982	48 855	49 662	49 912	54 292	59 030	55 874
Выручка за отчетный год	49 724	48 335	49 475	56 285	59 375	59 122	57 116
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год				1 993	345	3 248	1 474
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год				1 993	345	3 248	1 474
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	48 855	49 662	49 912	54 292	59 030	55 874	55 642
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		869			1 993	345	3 248
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	1 622			3 451		3 086	1 166
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	211	741	522	2 594	111	127	858
Прочие расходы за отчетный год	1 411	2 473	1 901	1 136	742	289	1 166
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	6 750				3 451		3 086
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	764	211	741	522	2 594	111	127
Прочие расходы за предыдущий год	5 986	1 411	2 473	1 901	1 136	742	289
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год					2 849		2 499
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	518	513	488	497	602	600	587
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	513	488	497	602	600	587	675
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год				2 849		2 499	491
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год				2 849		2 499	491
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2015	2016	2017
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	3	3	3
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	6 956	6 956	6 956
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	14 151	17 000	16 114
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	21 110	23 959	23 073
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	3	3	3
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	6 956	6 956	6 956
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	17 000	16 114	18 613
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	23 959	23 073	25 572
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 849		2 499
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	2 849		2 499
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 849		2 499
Чистая прибыль (ИТОГО)	2 849		2 499
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		886
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)		886
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		886
Убыток (ИТОГО)		886
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	23 959	23 073	25 565
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	23 423	23 959	23 073

Движение денежных средств

	2015	2016	2017
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	2 145	1 116	5 711
Поступления – всего за отчетный год	61 581	56 426	58 837
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	57 182	55 704	58 076
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	4 399	722	761
Платежи – всего за отчетный год	59 436	55 310	53 126
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	32 144	32 072	35 276
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	14 459	14 634	14 361
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	12 833	8 604	3 489
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год	7 509	10 923	1 258
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	7 000	10 829	210
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	509	94
Прочие поступления за отчетный год			1 048
Платежи – всего за отчетный год	14 954	12 317	3 344
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	5 874	7 718	3 344
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	9 080	4 599
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год		4 000
Поступления – всего за отчетный год		2 000
Получение кредитов и займов за отчетный год		2 000
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год		2 000
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год		2 000
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период			3 625
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год				2 071
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год				2 071
Использовано средств - всего за отчетный год				2 071
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год				2 071
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	—	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	-3,5 млн ₽	-2,3 млн ₽	2,8 млн ₽	-886 тыс. ₽	2,5 млн ₽	491 тыс. ₽
Активы	30,2 млн ₽	23,6 млн ₽	29,6 млн ₽	26,6 млн ₽	28,2 млн ₽	28,7 млн ₽
Капитал и резервы	27,8 млн ₽	21,1 млн ₽	24,0 млн ₽	23,1 млн ₽	25,6 млн ₽	26,1 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	10,19	7,25	2,38	1,51	3,77	4,93
Коэффициент быстрой ликвидности	8,11	5,83	1,81	0,71	2,55	3,72
Коэффициент абсолютной ликвидности	7,12	2,56	1,43	0,22	1,68	3,22
Коэффициент автономии	0,92	0,89	0,81	0,87	0,91	0,91
Финансовый рычаг	0,08	0,12	0,24	0,15	0,10	0,10
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	-11,8 %	-9,8 %	9,6 %	-3,3 %	8,9 %	1,7 %
Рентабельность капитала (ROE)	-12,8 %	-11,0 %	11,9 %	-3,8 %	9,8 %	1,9 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	36 дн.	26 дн.	22 дн.	18 дн.	21 дн.	21 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	17 дн.	18 дн.	38 дн.	22 дн.	11 дн.	12 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,90	0,86	0,58	0,34	0,74	0,80
Модель Альтмана (Z"-счёт)	16,41	12,71	6,96	7,15	12,62	13,13

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,93 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 91 % активов (норма — от 50 %).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.