Финансы ЧЕГЕМСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ, Чегем
ЧЕГЕМСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 23 294 | 25 698 | 27 440 | 27 222 | 25 726 | 23 257 | 22 149 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 7 900 | 10 061 | 10 456 | 10 130 | 10 285 | 9 837 | 9 576 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 4 783 | 6 944 | 10 332 | 10 006 | 10 285 | 9 837 | 9 576 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 124 | 124 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 3 117 | 3 117 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 15 394 | 15 637 | 16 984 | 17 092 | 15 441 | 13 420 | 12 573 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 747 | 7 163 | 7 732 | 7 512 | 7 269 | 7 022 | 6 351 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 392 | 1 200 | 1 182 | 6 137 | 5 989 | 5 673 | 208 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 500 | 5 800 | 5 978 | 4 963 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 755 | 1 474 | 2 092 | 3 443 | 2 183 | 725 | 1 051 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 21 278 | 23 294 | 25 698 | 27 440 | 27 222 | 25 726 | 23 257 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 279 | 7 900 | 10 061 | 10 456 | 10 130 | 10 285 | 9 837 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 496 | 4 783 | 6 944 | 10 332 | 10 006 | 10 285 | 9 837 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 141 | 3 117 | 124 | 124 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 642 | 3 117 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 999 | 15 394 | 15 637 | 16 984 | 17 092 | 15 441 | 13 420 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 309 | 6 747 | 7 163 | 7 732 | 7 512 | 7 269 | 7 022 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 703 | 392 | 1 200 | 7 160 | 6 137 | 5 989 | 230 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 500 | 500 | 5 800 | 5 443 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 487 | 7 755 | 1 474 | 2 092 | 3 443 | 2 183 | 725 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | |||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 23 294 | 25 698 | 27 440 | 27 222 | 25 726 | 23 257 | 22 149 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 14 936 | 16 936 | 18 135 | 18 189 | 16 485 | 14 114 | 13 700 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 61 | 63 | 66 | 66 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 9 985 | 9 985 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 9 985 | 9 985 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 4 890 | 6 888 | 8 084 | 3 649 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 358 | 8 762 | 9 305 | 9 033 | 9 241 | 9 143 | 8 449 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 067 | 2 067 | 2 309 | 2 409 | 2 382 | 2 392 | 2 299 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 291 | 6 695 | 6 996 | 6 624 | 6 859 | 6 751 | 6 150 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 21 278 | 23 294 | 25 698 | 27 440 | 27 222 | 25 726 | 23 257 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 13 553 | 14 936 | 16 936 | 18 135 | 18 189 | 16 485 | 14 114 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 61 | 61 | 63 | 66 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 9 985 | 9 985 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 9 985 | 9 985 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 507 | 4 890 | 6 888 | 4 063 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 725 | 8 358 | 8 762 | 9 305 | 9 033 | 9 241 | 9 143 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 292 | 2 067 | 2 067 | 2 309 | 2 409 | 2 382 | 2 392 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 133 | 6 291 | 6 695 | 6 996 | 6 624 | 6 859 | 6 751 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 300 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 969 | 7 569 | 8 626 | 2 062 | 1 454 | 4 465 | |
| Выручка за предыдущий год | 46 271 | 51 807 | 53 221 | 53 024 | 53 346 | 50 954 | 42 282 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 39 302 | 44 238 | 44 595 | 50 962 | 51 892 | 51 355 | 37 817 |
| Выручка за отчетный год | 51 807 | 53 221 | 53 024 | 53 346 | 50 954 | 42 282 | 44 292 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 569 | 8 626 | 8 140 | 1 454 | 6 745 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 825 | 2 637 | 8 140 | 1 454 | 1 843 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 5 744 | 5 989 | 4 902 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | |||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 44 238 | 44 595 | 44 884 | 51 892 | 51 355 | 42 449 | 37 547 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 430 | 1 825 | 8 626 | 2 062 | 1 454 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 5 539 | 5 744 | 4 632 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 998 | 2 646 | 1 867 | 54 | 797 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||||
| Проценты к получению за отчетный год | 375 | 562 | 60 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | |||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 471 | 565 | 294 | 851 | 441 | 233 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 673 | 553 | 6 838 | 1 694 | 2 154 | 2 644 | 1 339 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 385 | 1 998 | 2 646 | 1 196 | 54 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 68 | 375 | 156 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 8 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 610 | 471 | 562 | 565 | 294 | 851 | 285 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 715 | 673 | 6 542 | 1 431 | 1 694 | 2 154 | 1 547 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 825 | 1 383 | 1 998 | 1 196 | 54 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 648 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||||
| Прочее за предыдущий год | 560 | 615 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 671 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||||
| Прочее за отчетный год | 615 | 648 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 383 | 1 998 | 1 196 | 54 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 383 | 1 998 | 1 196 | 54 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 825 | 1 383 | 1 998 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 61 | 61 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 9 985 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 9 985 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 507 | 4 890 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 13 553 | 14 936 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 61 | 63 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 9 985 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 9 985 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 890 | 6 888 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 14 936 | 16 936 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 2 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 383 | 1 998 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 383 | 2 000 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 383 | 1 998 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 383 | 1 998 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | 2 | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 15 394 | 16 936 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 14 999 | 14 936 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 442 | 8 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 51 807 | 55 094 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 47 974 | 48 449 | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 3 736 | 4 654 | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 97 | 1 991 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 50 365 | 55 086 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 41 689 | 43 220 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 396 | 6 283 | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 280 | 5 583 | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 638 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 825 | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 300 | ||||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 2 525 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 187 | 6 851 | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 812 | 1 551 | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 375 | 5 300 | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 188 | 562 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 188 | 562 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 150 | ||||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 38 | 562 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 268 | ||||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||||
| Прочие за отчетный год | |||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||||
| прочие за отчетный год | |||||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||||
| Прочие за отчетный год | |||||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 54 тыс. ₽ | -1,7 млн ₽ | -2,4 млн ₽ |
| Активы | 27,2 млн ₽ | 25,7 млн ₽ | 23,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 18,2 млн ₽ | 16,5 млн ₽ | 14,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,89 | 1,67 | 1,47 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,06 | 0,88 | 0,70 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,38 | 0,24 | 0,08 |
| Коэффициент автономии | 0,67 | 0,64 | 0,61 |
| Финансовый рычаг | 0,50 | 0,56 | 0,65 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | -6,6 % | -10,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,3 % | -10,3 % | -16,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 53 дн. | 52 дн. | 60 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 47 дн. | 49 дн. | 58 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,47 | 0,40 | 0,32 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 4,07 | 3,01 | 2,14 |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,47 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 61 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.