Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-АЛТАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ", Горно-алтайск
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-АЛТАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 49 922 | 37 122 | 46 071 | 38 389 | 33 002 | 50 283 | 74 579 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 24 220 | 27 186 | 23 567 | 23 178 | 18 072 | 29 798 | 25 715 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 2 | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 24 217 | 27 181 | 23 564 | 23 175 | 18 069 | 29 795 | 25 242 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 470 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 25 702 | 9 936 | 22 504 | 15 211 | 14 930 | 20 485 | 48 864 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 764 | 4 480 | 5 621 | 1 612 | 1 761 | 2 148 | 4 502 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 18 890 | 5 263 | 16 871 | 13 583 | 13 139 | 18 296 | 42 826 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 40 | 185 | 1 | 8 | 22 | 33 | 180 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 | 1 348 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 40 849 | 49 922 | 48 028 | 46 071 | 38 389 | 33 002 | 44 441 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 785 | 24 220 | 27 187 | 23 567 | 23 178 | 18 072 | 29 927 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 2 | ||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | 15 767 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 | 24 217 | 27 182 | 23 564 | 23 175 | 18 069 | 29 924 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 15 | ||||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 25 064 | 25 702 | 20 841 | 22 504 | 15 211 | 14 930 | 14 514 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 064 | 6 764 | 6 242 | 5 621 | 1 612 | 1 761 | 2 148 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 976 | 18 890 | 14 403 | 16 871 | 13 583 | 13 139 | 12 325 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 16 | 40 | 185 | 1 | 8 | 22 | 33 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 | 3 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 49 922 | 37 122 | 46 071 | 38 389 | 33 002 | 50 283 | 74 579 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 556 | 8 750 | 10 601 | 10 319 | 6 191 | 23 000 | 19 120 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 218 | 218 | 218 | 218 | 218 | 218 | 218 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 15 344 | 15 344 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 9 869 | 9 869 | 9 869 | 9 869 | 9 869 | 9 869 | 9 869 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 168 | 168 | 168 | 54 | 54 | 54 | 54 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 301 | 346 | 178 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 42 | 9 815 | 4 574 | 2 603 | 1 258 | 1 389 | 1 391 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 9 773 | 4 505 | 2 603 | 1 258 | 1 389 | 1 258 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 42 | 42 | 69 | 133 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 39 324 | 18 557 | 30 896 | 25 467 | 25 553 | 25 894 | 54 068 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 9 510 | 1 436 | 1 799 | 2 575 | 2 121 | 2 876 | 3 370 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 29 814 | 17 121 | 29 097 | 22 892 | 23 432 | 23 018 | 50 698 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 40 849 | 49 922 | 48 028 | 46 071 | 38 389 | 33 002 | 44 441 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 7 268 | 10 556 | 10 518 | 10 601 | 10 319 | 6 191 | 19 159 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 218 | 218 | 218 | 218 | 218 | 218 | 218 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 344 | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 8 712 | 9 869 | 9 869 | 9 869 | 9 869 | 9 869 | 9 869 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 168 | 168 | 168 | 54 | 54 | 54 | 54 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 301 | 263 | 460 | 178 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 27 | 42 | 9 773 | 4 574 | 2 603 | 1 258 | 1 389 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 9 773 | 4 505 | 2 603 | 1 258 | 1 389 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 27 | 42 | 69 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 33 554 | 39 324 | 27 737 | 30 896 | 25 467 | 25 553 | 23 893 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 586 | 9 510 | 1 436 | 1 799 | 2 575 | 2 121 | 2 876 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 968 | 29 814 | 26 301 | 29 097 | 22 892 | 23 432 | 21 017 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 913 | 91 | 11 071 | 9 894 | 123 | 2 878 | 3 120 |
| Выручка за предыдущий год | 110 575 | 116 286 | 75 766 | 71 275 | 24 814 | 22 469 | 24 083 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 99 662 | 116 195 | 64 695 | 61 381 | 24 691 | 19 591 | 20 963 |
| Выручка за отчетный год | 116 286 | 75 743 | 71 275 | 24 814 | 22 469 | 24 083 | 25 715 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 91 | 10 735 | 9 894 | 123 | 2 878 | 3 120 | 6 152 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 959 | 2 317 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 16 | 4 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 166 | 6 772 | 7 577 | 7 642 | 5 465 | 4 299 | 6 337 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 116 195 | 65 008 | 61 381 | 24 691 | 19 591 | 20 963 | 19 563 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 780 | 2 539 | 2 317 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 191 | 16 | 4 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 9 942 | 2 166 | 8 528 | 7 577 | 7 642 | 5 465 | 24 275 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 301 | 415 | 222 | 231 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 912 | 1 314 | 218 | 170 | 117 | 14 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 392 | 2 530 | 558 | 16 949 | 765 | 1 420 | 3 893 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 082 | 1 146 | 8 990 | 2 136 | 2 609 | 3 463 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 301 | 305 | 505 | 222 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 693 | 1 314 | 218 | 170 | 117 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 669 | 2 392 | 2 528 | 558 | 16 949 | 765 | 420 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 586 | 4 762 | 1 056 | 8 990 | 2 136 | 2 439 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 301 | 305 | 460 | 178 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 69 | 44 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 15 | 69 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 15 | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 48 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 69 | 44 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 004 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 004 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 15 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 15 | ||||||
| Прочее за отчетный год | 179 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 301 | 346 | 178 | 410 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 301 | 346 | 178 | 410 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 301 | 305 | 460 | 178 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 218 | 218 | 218 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 8 712 | 9 869 | 9 869 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 168 | 168 | 168 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 301 | 263 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 7 268 | 10 556 | 10 518 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 218 | 218 | 218 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 9 869 | 9 869 | 9 869 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 168 | 168 | 168 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 301 | 346 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 10 556 | 8 750 | 10 601 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 157 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 131 | 346 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 288 | 346 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 301 | 346 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 301 | 346 | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 830 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 1 830 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 1 157 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 1 157 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 806 | 263 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 806 | 263 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 505 | 263 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 505 | 263 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 301 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 301 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 10 556 | 8 750 | 10 601 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 7 268 | 10 556 | 10 518 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 24 | 145 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 115 233 | 100 464 | 91 015 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 103 805 | 80 289 | 59 479 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 15 | 890 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 11 428 | 20 160 | 30 646 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 115 209 | 100 319 | 91 199 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 60 110 | 59 829 | 45 920 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 20 937 | 10 382 | 9 323 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 30 951 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 69 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 34 162 | 30 108 | 4 936 | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 225 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 225 | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 225 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 225 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 225 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 24 | 145 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 10 913 | 10 913 | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 2 483 | 334 | |||||
| Прочие за отчетный год | 2 483 | 334 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 2 483 | 334 | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 2 483 | 334 | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | 2 483 | 334 | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 10 913 | 10 913 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 410 тыс. ₽ |
| Активы | 74,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 19,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,90 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,80 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,26 |
| Финансовый рычаг | 2,90 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 2,1 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 84 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,90 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 26 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.