Финансы ОАО "АСМ", Уфа
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВИАСПЕЦМОНТАЖ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 20 587 | 17 936 | 34 634 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 661 | 15 155 | 13 528 |
| Основные средства на конец отчетного года | 15 366 | 13 990 | 13 516 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 295 | 4 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 161 | 12 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 926 | 2 781 | 21 106 |
| Запасы на конец отчетного года | 399 | 419 | 357 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 397 | 2 143 | 6 856 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 130 | 43 | 13 860 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 176 | 33 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 22 092 | 20 587 | 22 816 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 416 | 16 661 | 14 559 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 13 664 | 15 366 | 14 551 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 752 | 4 | 4 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 291 | 4 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 676 | 3 926 | 8 257 |
| Запасы на конец предыдущего года | 339 | 399 | 325 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 306 | 3 181 | 7 690 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 31 | 130 | 242 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 217 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 20 587 | 17 936 | 34 634 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 311 | 3 416 | 32 059 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 383 | 2 383 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 15 400 | 15 400 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 14 276 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 14 309 | 12 069 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 14 309 | 12 069 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 967 | 2 451 | 2 575 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 373 | 1 148 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 594 | 1 303 | 2 575 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 22 092 | 20 587 | 22 816 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 386 | 3 311 | 20 759 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 383 | 2 383 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 400 | 15 400 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 976 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 16 090 | 14 309 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 16 090 | 14 309 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 616 | 2 967 | 2 057 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 373 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 616 | 2 594 | 2 057 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 32 894 | 4 706 | 18 838 |
| Выручка за предыдущий год | 20 794 | 21 576 | 38 940 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 12 100 | 16 870 | 20 102 |
| Выручка за отчетный год | 21 576 | 18 673 | 43 774 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 229 | 21 150 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 229 | 21 150 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 16 870 | 15 444 | 22 624 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 706 | 18 838 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 751 | 235 | 17 901 |
| Проценты к получению за отчетный год | 250 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 653 | 2 375 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 214 | 97 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 884 | 716 | 3 499 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 492 | 1 383 | 18 488 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 5 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 685 | 2 653 | 188 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 988 | 214 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 819 | 884 | 167 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 177 | 925 | 14 767 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 2 635 | |
| Прочее за предыдущий год | 2 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 458 | 3 900 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 83 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 181 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 8 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 925 | 105 | 14 009 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 925 | 105 | 14 009 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 925 | 14 767 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 383 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 15 400 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 976 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 20 759 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 383 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 15 400 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 276 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 32 059 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 009 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 14 009 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 009 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 14 009 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 709 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 709 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 350 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 350 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 359 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 359 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 32 059 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 20 759 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 15 625 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 45 001 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 44 714 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 287 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 29 376 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 16 554 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 775 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 181 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 866 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 007 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 2 007 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 13 618 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 21,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 925 тыс. ₽ |
| Активы | 20,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,32 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,19 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 |
| Коэффициент автономии | 0,16 |
| Финансовый рычаг | 5,22 |
| Рентабельность продаж | 21,8 % |
| Чистая рентабельность | 4,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 27,9 % |
| Оборачиваемость активов | 1,05 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 57 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 9 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,32 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 16 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 4,3 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.