Финансы ООО "УФИМСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ", Уфа
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 559 944 | 717 332 | 602 725 | 260 778 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 82 503 | 81 966 | 78 019 | 124 413 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 81 767 | 81 230 | 77 293 | 124 413 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 10 | 10 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 726 | 726 | 726 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 477 441 | 635 366 | 524 706 | 136 365 |
| Запасы на конец отчетного года | 70 773 | 36 829 | 31 680 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 4 385 | 4 444 | 414 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 383 512 | 585 158 | 488 696 | 136 365 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 375 | 3 011 | 14 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 14 396 | 5 924 | 3 902 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 743 770 | 559 944 | 717 332 | 602 725 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 142 509 | 82 503 | 81 966 | 78 019 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 141 713 | 81 767 | 81 230 | 77 293 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 786 | 726 | 726 | 726 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 601 261 | 477 441 | 635 366 | 524 706 |
| Запасы на конец предыдущего года | 123 374 | 70 773 | 36 829 | 31 680 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 48 011 | 4 385 | 4 444 | 414 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 293 038 | 383 512 | 585 158 | 488 696 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 580 | 4 375 | 3 011 | 14 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 131 258 | 14 396 | 5 924 | 3 902 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 559 944 | 717 332 | 602 725 | 260 778 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 116 558 | 118 638 | 53 000 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 500 | 2 500 | 2 500 | 2 500 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 24 770 | 26 666 | 26 666 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 89 288 | 89 472 | 23 834 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 443 386 | 598 694 | 549 725 | 536 276 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 163 646 | 281 292 | 295 961 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 279 740 | 317 402 | 253 764 | 536 276 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 743 770 | 559 944 | 717 332 | 602 725 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 169 861 | 116 558 | 118 638 | 53 000 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 500 | 2 500 | 2 500 | 2 500 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 16 915 | 24 770 | 26 666 | 26 666 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 150 446 | 89 288 | 89 472 | 23 834 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 573 909 | 443 386 | 598 694 | 549 725 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 163 646 | 281 292 | 295 961 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 573 909 | 279 740 | 317 402 | 253 764 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 886 362 | 177 089 | 85 801 | 12 105 |
| Выручка за предыдущий год | 1 955 694 | 711 325 | 868 972 | 40 253 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 069 332 | 534 236 | 783 171 | 28 148 |
| Выручка за отчетный год | 1 370 576 | 868 972 | 40 253 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 836 340 | 85 801 | 12 105 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 51 503 | 28 449 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 784 837 | 57 352 | 13 761 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 534 236 | 783 171 | 28 148 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 88 795 | 51 503 | 28 449 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 797 567 | 125 586 | 57 352 | 13 761 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 601 | 1 373 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 3 826 | 6 730 | 5 458 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 25 935 | 28 015 | 41 384 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 20 211 | 39 102 | 110 357 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 43 004 | 44 893 | 82 582 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 24 671 | 6 601 | 1 373 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 226 | 3 826 | 6 730 | 5 458 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 18 693 | 25 935 | 28 015 | 41 384 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 88 742 | 20 211 | 39 102 | 110 357 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 136 399 | 43 004 | 44 893 | 82 582 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 692 | 5 312 | 4 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 5 979 | 1 289 | 1 369 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 289 | 1 369 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 13 167 | 1 899 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 312 | 4 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 7 855 | 1 895 | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 19 257 | 13 167 | 1 899 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 565 | 7 855 | 1 895 | |
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 500 | 2 500 | 2 500 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 16 915 | 24 770 | 26 666 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 150 446 | 89 288 | 89 472 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 169 861 | 116 558 | 118 638 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 500 | 2 500 | 2 500 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 24 770 | 26 666 | 26 666 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 89 288 | 89 472 | 23 834 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 116 558 | 118 638 | 53 000 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 7 855 | 1 896 | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 312 | 184 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 13 167 | 2 080 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 312 | 4 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 312 | 4 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 7 855 | 1 896 | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 7 855 | 1 896 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 180 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 180 | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 66 470 | 65 638 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 66 470 | 65 638 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 807 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 9 807 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 66 470 | 55 831 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 66 470 | 55 831 | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 116 558 | 118 638 | 53 000 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 169 861 | 116 558 | 118 638 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 172 | 105 571 | 28 186 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 447 945 | 1 119 427 | 76 020 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 208 982 | 702 400 | 43 844 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 5 572 | 5 607 | 6 589 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 233 391 | 411 420 | 25 587 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 444 773 | 1 013 856 | 47 834 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 326 912 | 887 188 | 36 915 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 766 | 9 008 | 5 989 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 188 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 112 095 | 117 660 | 4 742 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 810 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 12 064 | 810 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 550 | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 810 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 10 514 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 33 701 | 16 000 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 33 701 | 16 000 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 17 260 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 972 091 | 647 540 | 5 150 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 972 091 | 647 540 | 5 150 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 954 831 | 738 475 | 37 143 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 954 831 | 738 475 | 37 143 | |
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 1,37 млрд ₽ | 869,0 млн ₽ | 40,3 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 5,3 млн ₽ | 4 тыс. ₽ | -9,8 млн ₽ | — |
| Активы | 559,9 млн ₽ | 717,3 млн ₽ | 602,7 млн ₽ | 260,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 116,6 млн ₽ | 118,6 млн ₽ | 53,0 млн ₽ | -275,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -36,6 % | -95,4 % | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,08 | 1,06 | 0,95 | 0,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,87 | 0,98 | 0,89 | 0,25 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,21 | 0,17 | 0,09 | -1,06 |
| Финансовый рычаг | 3,80 | 5,05 | 10,37 | — |
| Рентабельность продаж | 3,8 % | 3,3 % | -4,1 % | — |
| Чистая рентабельность | 0,4 % | 0,0 % | -24,4 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,9 % | 0,0 % | -1,6 % | — |
| Рентабельность капитала (ROE) | 4,6 % | 0,0 % | -18,5 % | — |
| Оборачиваемость активов | 2,45 | 1,21 | 0,07 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 102 дн. | 246 дн. | 4 431 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 48 дн. | 17 дн. | 411 дн. | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 191 дн. | 148 дн. | 3 291 дн. | — |
| Финансовый цикл | -41 дн. | 115 дн. | 1 552 дн. | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,07 | 0,06 | -0,05 | -2,93 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 1,27 | 0,96 | -0,15 | — |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,25 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -106 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.