Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР ОКОН", Уфа

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР ОКОН" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	146 334	152 104	108 680	102 317	66 135	8 544	2 487
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	67 694	60 198	56 542	54 111	26 017
Нематериальные активы на конец отчетного года		11	8	5	3
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	22 994	19 289	16 023	11 316	7 124
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года		17	17
Финансовые вложения на конец отчетного года	44 700	40 881	40 494	40 744	16 844
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года				2 046	2 046
Итого оборотных активов на конец отчетного года	78 640	91 906	52 138	48 206	40 118	8 544	2 487
Запасы на конец отчетного года	35 634	45 079	20 356	2 699	1 983	153	153
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года		497	21	22	22	597
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	37 165	39 595	29 265	44 432	37 341	7 716	2 334
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	5 841	2 623	591	623	73
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		4 112	1 905	430	699	78
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	180 776	146 334	152 104	108 680	95 459	66 135	2 424
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	87 116	67 694	60 198	56 542	54 111	26 017
Нематериальные активы на конец предыдущего года		14	11	8	5
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	23 870	22 994	19 289	16 023	11 316	7 124
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года		119	17	17
Финансовые вложения на конец предыдущего года	63 246	44 567	40 881	40 494	40 744	16 844
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года					2 046	2 046
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	93 660	78 640	91 906	52 138	41 348	40 118	2 424
Запасы на конец предыдущего года	17 699	35 634	45 079	20 356	2 699	1 983	153
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года		1 452	497	21	22	22
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	72 391	33 287	39 595	29 265	37 574	37 341	2 271
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	3 570	5 841	2 623	591	623	73
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		2 426	4 112	1 905	430	699
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	146 334	152 104	108 680	102 317	66 135	8 544	2 487
ИТОГО капитал на конец отчетного года	22 120	22 662	23 197	18 177	306
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года		1	1	1	1
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		22 651	23 186	18 166	295
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	10 867
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	10 867
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	113 347	129 442	85 483	84 140	65 829	11 355	5 057
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	52 435	46 790	22 079	16 135	34 530	745	747
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	60 912	82 652	63 404	66 783	30 158	10 610	4 310
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года				1 222	1 141
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	180 776	146 334	152 104	108 680	95 459	66 135	2 424
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	20 272	22 120	22 662	23 197	18 177	306
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года		1	1	1	1
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		22 109	22 651	23 186	18 166	295
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	38 043	10 867
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	38 043	10 867
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	122 461	113 347	129 442	85 483	77 282	65 829	5 236
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	37 081	52 435	46 790	22 079	16 135	34 530	746
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	85 380	60 912	82 652	63 404	59 925	30 158	4 490
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года					1 222	1 141
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	343 873	16 025	6 310	3 735	7 380	538	116 680
Выручка за предыдущий год	174 946	168 170	173 473	176 471	130 500	94 072	54 118
Себестоимость продаж за предыдущий год	168 927	152 145	167 163	172 736	123 120	93 534	62 562
Выручка за отчетный год	168 170	173 473	176 471	130 500	94 072	54 118
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		6 310	3 735	7 380	538
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		3 988	1 925	6 452	203
Коммерческие расходы за отчетный год		2 322	1 810	928	335
Управленческие расходы за отчетный год						563
Себестоимость продаж за отчетный год	153 674	167 163	172 736	123 120	93 534	61 999
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		14 496	3 988	1 925	6 452	203
Коммерческие расходы за предыдущий год		1 529	2 322	1 810	928	335
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	26 524	1 193	1 413				2
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год		590	420	404	284	101
Проценты к уплате за отчетный год	6 525	2 611	314	771	205	331
Прочие доходы за отчетный год	7 166	5 848	2 125	13 015	14 275	27 546
Прочие расходы за отчетный год	12 833	6 622	2 743	22 457	14 820	20 833	2
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	35 155	2 304	1 193	1 413			48 609
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год		757	590	420	404	284
Проценты к уплате за предыдущий год	7 501	6 525	2 611	314	771	205	230
Прочие доходы за предыдущий год	13 564	6 409	5 848	2 125	13 015	14 275	27 546
Прочие расходы за предыдущий год	14 090	12 833	6 622	2 743	22 457	14 820	20 833
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		2 198	854	859
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	578	55	240	527	166	396	156
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год		51	99	27	743
Текущий налог на прибыль за отчетный год	106	240	527	166	396
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год		99	27	743	211
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	2 198	854	859
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	2 198	854	859
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		2 198	854	859
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2015	2016	2017
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	1	1
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	23 186	18 166	295
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	23 197	18 177	306
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	1	1
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	18 166	295
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	18 177	306
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	5 020		3 117
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	5 020		3 117
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 266	870	2 117
Убыток (ИТОГО)	4 266	870	2 117
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	754	1
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)	754	1
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		17 000	1 000
Дивиденды (ИТОГО)		17 000	1 000
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	18 177	306
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	23 197	18 177	306

Движение денежных средств

	2015	2016	2017
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	3 182
Поступления – всего за отчетный год	105 953	100 019	67 226
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	100 909	85 702	57 789
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	5 044	14 317	9 437
Платежи – всего за отчетный год	102 771	100 266	67 917
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	82 867	78 890	49 505
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	8 902	7 659	4 838
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	314	2 376	5 914
Налога на прибыль организаций за отчетный год	124	86	482
Прочие платежи за отчетный год	10 564	11 255	7 178
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	3 250	25 900	30 417
Поступления – всего за отчетный год	3 250	25 900	30 417
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год			1 865
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	3 250	25 900	17 594
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год			10 958
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год	14 000	12 100
Получение кредитов и займов за отчетный год	14 000	12 100
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	20 400	38 303	29 799
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год		18 000
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	20 400	20 303	29 799
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период	32
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2017	2018
Выручка	—	—
Чистая прибыль	-2,1 млн ₽	-2 тыс. ₽
Активы	8,5 млн ₽	2,5 млн ₽
Капитал и резервы	-2,8 млн ₽	-2,6 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,75	0,49
Коэффициент быстрой ликвидности	0,68	0,46
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,00
Коэффициент автономии	-0,33	-1,03
Финансовый рычаг	—	—
Рентабельность продаж	—	—
Чистая рентабельность	—	—
Рентабельность активов (ROA)	-24,8 %	-0,1 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—
Оборачиваемость активов	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—
Оборачиваемость запасов	1 дн.	—
Оборачиваемость кредиторской задолженности	62 дн.	—
Финансовый цикл	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-0,33	-1,03
Модель Альтмана (Z"-счёт)	-5,04	—

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,49 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -103 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.