Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТЕРЛИТАМАКСКИЙ СТАНКОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД", Стерлитамак
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТЕРЛИТАМАКСКИЙ СТАНКОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 186 124 | 191 488 | 45 521 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 698 560 | 6 676 | 7 286 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 618 705 | 1 596 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 22 230 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 39 903 | 5 080 | 7 286 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 17 722 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 487 564 | 184 812 | 38 235 |
| Запасы на конец отчетного года | 352 099 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 288 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 116 418 | 71 506 | 28 925 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 113 306 | 9 310 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 15 759 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 343 936 | 158 920 | 191 488 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 721 414 | 11 503 | 6 676 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 658 121 | 2 037 | 1 596 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 22 289 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 23 361 | 9 466 | 5 080 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 17 643 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 622 522 | 147 417 | 184 812 |
| Запасы на конец предыдущего года | 503 095 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 902 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 100 892 | 102 280 | 71 506 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 45 137 | 113 306 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 15 632 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 186 124 | 191 488 | 45 521 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 202 796 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 135 000 | 135 000 | 135 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 534 357 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 9 000 | 9 000 | 9 000 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 39 463 | 332 | 32 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 5 131 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 34 332 | 332 | 32 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 943 865 | 1 060 224 | 960 651 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 383 060 | 70 815 | 70 815 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 560 805 | 989 409 | 889 836 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 343 936 | 158 920 | 191 488 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 420 295 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 135 000 | 135 000 | 135 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 534 357 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 9 000 | 9 000 | 9 000 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 39 588 | 428 | 332 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 5 131 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 34 457 | 428 | 332 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 884 053 | 1 036 544 | 1 060 224 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 387 437 | 70 815 | 70 815 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 494 211 | 965 729 | 989 409 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 405 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 095 | 16 160 | |
| Выручка за предыдущий год | 463 444 | 8 974 | 16 160 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 632 951 | 2 879 | |
| Выручка за отчетный год | 224 610 | 16 160 | 2 542 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 160 | 2 542 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 16 160 | 2 542 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 090 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 349 788 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 095 | 16 160 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 7 420 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 17 657 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 324 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 25 352 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 14 810 | 32 647 | 23 229 |
| Прочие расходы за отчетный год | 73 671 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 17 657 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 42 783 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 23 296 | 39 640 | 32 647 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 119 735 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 984 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 5 804 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 13 171 | ||
| Прочее за предыдущий год | 29 982 | 6 535 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 345 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 25 428 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 55 862 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 16 543 | ||
| Прочее за отчетный год | 23 686 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 8 983 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 983 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 8 984 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 135 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 534 357 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 9 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 420 295 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 135 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 534 357 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 9 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 202 796 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 217 499 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 217 499 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 217 499 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 217 499 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 202 796 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 420 295 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 64 | 68 169 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 102 913 | 70 540 | 13 371 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 102 369 | 39 667 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 002 | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 544 | 30 873 | 12 369 |
| Платежи – всего за отчетный год | 102 849 | 2 371 | 128 156 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 566 | 226 | 18 909 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 68 065 | 1 382 | 9 790 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 32 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 33 218 | 763 | 99 425 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 10 789 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 789 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 6 570 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 023 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 196 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 64 | 68 169 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | 2022 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 16,2 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | 9,0 млн ₽ | -46,1 млн ₽ | ||
| Активы | 191,5 млн ₽ | 45,5 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | -869,1 млн ₽ | -915,2 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | -84,3 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,17 | 0,04 | 1,42 ▼ | 1,64 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,17 | 0,04 | 0,90 ▼ | 0,78 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | 0,01 | 0,11 ▼ | 0,08 |
| Коэффициент автономии | -4,54 | -20,10 | 0,34 ▼ | 0,34 |
| Финансовый рычаг | — | — | 1,12 | 0,82 |
| Рентабельность продаж | 100,0 % | 100,0 % | 4,7 % ▲ | 3,4 % |
| Чистая рентабельность | 55,6 % | -1 813,3 % | 2,6 % ▼ | 2,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,7 % | -101,3 % | 2,5 % ▼ | 0,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 14,0 % | 17,2 % |
| Оборачиваемость активов | 0,08 | 0,06 | 1,14 ▼ | 0,99 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 1 615 дн. | 4 153 дн. | 90 дн. ▼ | 263 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 96 дн. | 97 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | — | — | — | — |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -4,74 | -24,12 | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | -47,48 | -216,93 | — | — |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 0,04 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -2 010 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -1 813,3 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 28.41.1 (компаний: 673).