Финансы ОАО "АНДРЕЕВСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД", Андреевка
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АНДРЕЕВСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 44 336 | 80 171 | 80 220 | 71 712 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 14 276 | 15 743 | 15 247 | 13 803 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 15 743 | 15 247 | 7 803 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 14 276 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 6 000 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 30 060 | 64 428 | 64 973 | 57 909 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 267 | 10 383 | 6 995 | 11 144 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 253 | 48 163 | 47 103 | 26 024 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 21 540 | 5 882 | 10 875 | 20 395 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 346 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 32 071 | 44 336 | 80 171 | 80 220 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 828 | 14 276 | 15 743 | 15 247 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 14 276 | 15 743 | 9 247 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 5 828 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 6 000 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 26 243 | 30 060 | 64 428 | 64 973 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 202 | 6 267 | 10 383 | 6 995 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 051 | 2 253 | 48 163 | 46 614 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 990 | 21 540 | 5 882 | 10 875 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 489 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 44 336 | 80 171 | 80 220 | 71 712 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 41 934 | 57 130 | 64 379 | 64 855 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 5 485 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 274 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 59 096 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 961 | 8 777 | 2 949 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 12 961 | 8 777 | 2 949 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 402 | 10 080 | 7 064 | 3 908 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 402 | 10 080 | 7 064 | 3 908 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 32 071 | 44 336 | 80 171 | 80 220 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 30 363 | 41 934 | 57 130 | 64 379 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 5 485 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 274 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 58 620 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 12 961 | 8 777 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 12 961 | 8 777 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 708 | 2 402 | 10 080 | 7 064 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 708 | 2 402 | 10 080 | 7 064 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 67 630 | 18 858 | 19 225 | 18 325 |
| Выручка за предыдущий год | 38 955 | 50 545 | 51 716 | 62 450 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 28 675 | 31 687 | 32 491 | 44 125 |
| Выручка за отчетный год | 50 545 | 51 716 | 62 450 | 43 339 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 19 225 | 18 325 | 7 593 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 19 225 | 18 325 | 7 593 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 31 687 | 32 491 | 44 125 | 35 746 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 18 858 | 19 225 | 18 325 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 055 | 17 137 | 15 210 | 4 630 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 136 | 1 637 | 1 051 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 643 | 475 | 156 | 346 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 412 | 1 427 | 1 634 | 2 258 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 144 | 18 089 | 17 137 | 15 210 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 136 | 1 637 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 215 | 643 | 475 | 156 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 929 | 1 412 | 1 427 | 1 634 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 368 | 16 571 | 15 546 | 13 399 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 198 | 1 518 | 1 588 | 1 811 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 518 | 1 588 | 1 811 | 1 284 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 16 571 | 15 546 | 13 399 | 3 346 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 571 | 15 546 | 13 399 | 3 346 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 13 399 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 5 485 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 274 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 620 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 64 379 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 5 485 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 274 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 59 096 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 64 855 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 346 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 346 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 346 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 346 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 870 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 870 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 870 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 870 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 64 855 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 64 379 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 112 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 42 078 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 41 593 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 485 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 41 966 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 17 855 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 14 984 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 051 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 076 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 18 096 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 20 000 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 20 000 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 904 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 904 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 8 698 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 2 870 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 5 828 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 510 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 50,5 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 16,6 млн ₽ | 15,5 млн ₽ | 13,4 млн ₽ |
| Активы | 44,3 млн ₽ | 80,2 млн ₽ | 80,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 41,9 млн ₽ | 57,1 млн ₽ | 64,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 12,51 | 6,39 | 9,20 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 9,91 | 5,36 | 8,21 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 8,97 | 0,58 | 1,54 |
| Коэффициент автономии | 0,95 | 0,71 | 0,80 |
| Финансовый рычаг | 0,06 | 0,40 | 0,25 |
| Рентабельность продаж | 37,3 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 32,8 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 37,4 % | 19,4 % | 16,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 39,5 % | 27,2 % | 20,8 % |
| Оборачиваемость активов | 1,14 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 16 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 72 дн. | 117 дн. | 58 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 28 дн. | 113 дн. | 58 дн. |
| Финансовый цикл | 61 дн. | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,92 | 0,84 | 0,89 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 8,49 | 10,28 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 9,20 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 80 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.