Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПОНЕЖУКАЙСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ", Понежукай
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПОНЕЖУКАЙСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 123 744 | 96 811 | 31 062 | 41 698 | 121 530 | 396 310 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 14 149 | 13 942 | 22 839 | 22 020 | 20 183 | 34 721 |
| Основные средства на конец отчетного года | 14 149 | 13 942 | 22 839 | 22 020 | 17 510 | 29 448 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 017 | 3 746 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 656 | 1 526 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 109 595 | 82 869 | 8 223 | 19 678 | 101 347 | 361 589 |
| Запасы на конец отчетного года | 12 448 | 38 | 4 | 12 317 | 79 412 | 290 619 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 95 | 1 406 | 5 955 | 36 005 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 97 146 | 82 831 | 5 700 | 48 | 14 705 | 32 916 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 74 | 2 049 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 423 | 5 906 | 1 199 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 182 520 | 123 744 | 96 811 | 31 062 | 41 698 | 121 530 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 14 568 | 14 149 | 13 942 | 22 839 | 22 020 | 20 183 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 14 568 | 14 149 | 13 942 | 22 839 | 22 020 | 17 510 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 017 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 656 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 167 952 | 109 595 | 82 869 | 8 223 | 19 678 | 101 347 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 360 | 12 448 | 38 | 4 | 12 317 | 79 412 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 95 | 1 406 | 5 955 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 156 592 | 97 146 | 82 831 | 5 700 | 48 | 14 705 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 74 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 423 | 5 906 | 1 199 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 123 744 | 96 811 | 31 062 | 41 698 | 121 530 | 396 310 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 13 466 | 13 466 | 13 657 | 13 466 | 9 325 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 233 | 10 233 | 10 233 | 10 233 | 10 235 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 3 233 | 3 233 | 3 233 | 3 232 | 3 232 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 191 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 35 712 | 64 121 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 35 712 | 64 121 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 110 278 | 83 345 | 17 405 | 28 232 | 76 492 | 337 466 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 681 | 2 152 | 16 834 | 26 743 | 27 612 | 18 640 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 109 597 | 81 183 | 561 | 1 309 | 48 880 | 318 827 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 10 | 10 | 180 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 182 520 | 123 744 | 96 811 | 31 062 | 41 698 | 121 529 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 13 466 | 13 466 | 13 466 | 13 657 | 13 466 | 9 325 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 233 | 10 233 | 10 233 | 10 233 | 10 235 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 3 233 | 3 233 | 3 233 | 3 233 | 3 232 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 191 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 054 | 35 712 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 054 | 35 712 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 167 000 | 110 278 | 83 345 | 17 405 | 28 232 | 76 492 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 768 | 681 | 2 152 | 16 834 | 26 743 | 27 612 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 159 232 | 109 597 | 81 183 | 561 | 1 309 | 48 880 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 10 | 10 | 180 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 256 674 | 552 | 170 | 485 | ||
| Выручка за предыдущий год | 128 828 | 89 447 | 225 | 56 434 | 23 829 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 127 846 | 88 895 | 55 | 55 949 | 25 276 | |
| Выручка за отчетный год | 89 447 | 225 | 56 434 | 5 829 | 23 829 | 190 472 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 170 | 485 | 2 599 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 170 | 485 | 2 599 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 302 | 6 582 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 211 | 5 418 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 88 895 | 55 | 55 949 | 3 230 | 25 276 | 191 179 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 552 | 170 | 485 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 302 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 211 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 465 | 10 | 239 | 225 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 429 | 2 282 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 366 | 1 072 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 465 | 160 | 246 | 2 374 | 1 135 | 3 415 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 884 | 87 | 10 | 239 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 429 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 366 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 884 | 465 | 160 | 246 | 1 135 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 78 | 70 | 8 | 191 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 20 | 17 | 2 | 48 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 017 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 17 | 2 | 48 | 45 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 017 | 2 729 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 70 | 8 | 191 | 180 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 70 | 8 | 191 | 180 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 70 | 8 | 191 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 235 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 232 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 9 326 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 235 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 3 232 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 603 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 14 603 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 603 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 14 603 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 9 325 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 36 852 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 280 485 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 247 430 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 33 055 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 243 633 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 141 456 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 442 | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 282 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 829 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 95 624 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 22 833 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 22 833 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 57 710 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 55 794 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 916 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 975 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 89,4 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 70 тыс. ₽ | -4,1 млн ₽ | -14,6 млн ₽ |
| Активы | 123,7 млн ₽ | 121,5 млн ₽ | 396,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 13,5 млн ₽ | 9,3 млн ₽ | -5,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,99 | 1,32 | 1,07 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,88 | 0,19 | 0,10 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,11 | 0,08 | -0,01 |
| Финансовый рычаг | 8,19 | 12,03 | — |
| Рентабельность продаж | 0,6 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 0,1 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | -3,4 % | -3,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,5 % | -44,4 % | — |
| Оборачиваемость активов | 0,72 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 396 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 51 дн. | 1 147 дн. | 555 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,07 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -1 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.